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企业财务情况分析-偿债能力

流动资产（万元）

流动负债（万元）

资产总额（万元）

负债总额（万元）

存货（万元）

货币资金（万元）

交易性金融资产（万元）

经营活动现金流量（万元）

净利润（万元）

利息费用（万元）

所得税费用（万元）

债务总额（万元）

行业种类

分析结果

计算公式

流动比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
速动比率 = （流动资产 - 存货）÷ 流动负债
现金比率 = (货币资金 + 交易性金融资产) ÷ 流动负债
资产负债率 = （负债总额 ÷ 资产总额）× 100%
权益乘数 = 资产总额 ÷ （资产总额 - 负债总额）
利息保障倍数 = （净利润 + 利息费用 + 所得税费用）÷ 利息费用
产权比率 = 负债总额 ÷ （资产总额 - 负债总额）
现金流量比率 = 经营活动现金流量 ÷ 流动负债
净运营资本 = 流动资产 - 流动负债
现金流量利息保障倍数 = 经营活动现金流量 ÷ 利息费用
经营现金流量债务比 = （经营活动现金流量 ÷ 债务总额）× 100%